GST Late Fee Calculator — விதிகள் தமிழில்

GSTR-3B தாமதமாக file செய்தால் late fee மற்றும் interest இரண்டும் வரும். Late fee ஒரு நாளைக்கு ₹50 (regular return), NIL return-க்கு ஒரு நாளைக்கு ₹20 — turnover-ஐ பொறுத்து ₹500/₹2,000/₹5,000/₹10,000 வரை cap. Interest Section 50-கீழ் 18% (சாதாரணமாக), தவறாக claim செய்த ITC-க்கு 24%. உங்கள் exact தொகையை கணக்கிட எங்கள் Free GST Late Fee Calculator-ஐ பயன்படுத்துங்கள் (English). 70 9232 9232-க்கு அழையுங்கள்.

Table of Contents

• Late fee cap — turnover அடிப்படையில்
• Interest — 18% அல்லது 24%
• E-way bill blocking
• Free Calculator பயன்படுத்துங்கள்
• Late fee மட்டும் இல்ல — Interest-உம் சேரும்
• உதாரணமா ஒரு calculation
• Real numbers-ஓட ஒரு worked example
• தொடர்ந்து தாமதம் ஆனா என்ன ஆகும்
• Quarterly (QRMP) filers-க்கு வேற calculation
• தொடர்புடைய வழிகாட்டிகள்
• அடிக்கடி கேட்கப்படும் கேள்விகள்
• GSTR-3B தாமதமா file பண்ணா late fee எவ்ளோ?
• தாமதமான GST payment-க்கு என்ன interest rate apply ஆகும்?
• GST interest-க்கு max cap உண்டா?
• தொடர்ந்து 2 GSTR-3B returns miss பண்ணா என்ன ஆகும்?
• GSTR-9 late fee, GSTR-3B late fee ஒண்ணு தானா?

Late fee cap — turnover அடிப்படையில்

• NIL return — ஒரு நாளைக்கு ₹20, max ₹500
• ₹1.5 கோடிக்கு கீழ் turnover — max ₹2,000
• ₹1.5-5 கோடி turnover — max ₹5,000
• ₹5 கோடிக்கு மேல் turnover — max ₹10,000

Interest — 18% அல்லது 24%

சாதாரண தாமத payment-க்கு வருடத்திற்கு 18% interest. தவறாக claim செய்த ITC பயன்படுத்தினால் 24%. உங்கள் exact tax owed-ஐ பொறுத்து interest amount மாறும் — கணக்கிட 70 9232 9232-க்கு அழையுங்கள்.

E-way bill blocking

Rule 138E-படி, தொடர்ச்சியாக 2 periods GSTR-3B file செய்யாவிட்டால் e-way bill generation block ஆகும் — goods transport நிறுத்தப்படும். Late fee-ஐ விட இதுவே பெரும்பாலான வணிகங்களுக்கு உடனடி பாதிப்பு.

Free Calculator பயன்படுத்துங்கள்

எந்த மாதத்திலிருந்து file செய்யவில்லை என்று தேர்ந்தெடுத்தால், month-by-month late fee தானாக கணக்கிடப்படும் — NIL மற்றும் Sales இரண்டு scenarios-உம் காட்டப்படும். இங்கே பயன்படுத்துங்கள்.

Late fee மட்டும் இல்ல — Interest-உம் சேரும்

இந்த calculator Section 47-ன் கீழ் late fee-ஐ மட்டும்தான் காட்டும். ஆனா தாமதமான filing-ல Section 50-ன் கீழ் interest-உம் சேரும் — pay பண்ண tax-ஐ பொறுத்து. Normal case-ல் 18% per annum. தப்பா claim பண்ணி use பண்ண ITC involve ஆனா, அது 24% per annum-ஆ ஏறும். இந்த interest உங்க tax amount-ஐ பொறுத்து மாறும் என்பதால, calculator இதை estimate பண்ண முடியாது — 70 9232 9232-க்கு call பண்ணி exact number வாங்குங்க.

Operational risk: தொடர்ந்து 2 GSTR-3B returns miss பண்ணா (Rule 138E), உங்க e-way bill generate பண்ற ability block ஆகிடும் — அதாவது stock அனுப்ப முடியாம போகலாம். இது late fee/interest-ஐ விட உடனடியா business-ஐ பாதிக்கும் விஷயம்.

உதாரணமா ஒரு calculation

உங்க ₹80 lakh annual turnover business, ஒரு GSTR-3B-ஐ 40 நாள் தாமதமா file பண்ணுதுன்னு வையுங்க. NIL return-ஆ இருந்தா: ₹20/நாள் × 40 = ₹800, ஆனா ₹500 cap-ல stop ஆகும். Sales இருந்த return-ஆ இருந்தா: ₹50/நாள் × 40 = ₹2,000 — ₹1.5 crore-க்கு கீழ turnover-க்கான ₹2,000 cap-ஐ சரியா தொடும். இதுக்கு மேல, pay பண்ண tax-ல 18% per annum interest தனியா சேரும் — அது தாமதமான நாட்களுக்கு daily calculate ஆகும்.

இது ஒரு உதாரணம் மட்டும் — உங்க exact turnover, filing frequency (monthly/QRMP), எத்தனை returns தாமதமானது என்பதை பொறுத்து இந்த எண் மாறும். Calculator மேல கொடுத்த மாசத்தை போட்டு estimate பாருங்க, exact number-க்கு 70 9232 9232-க்கு call பண்ணுங்க.

Real numbers-ஓட ஒரு worked example

உங்க GSTR-3B-ல் ₹2,00,000 net tax payable இருக்கு, 15 நாள் due date கடந்து file பண்றீங்கன்னு வையுங்க. Interest: ₹2,00,000 × 18% × (15/365) ≈ ₹1,479. Late fee, ₹1.5 crore–₹5 crore turnover slab-ல் இருந்தா: ₹50 × 15 = ₹750 — அந்த slab-ன் ₹5,000 cap-க்கு நல்லா கீழ. மொத்த cost, இரண்டு வாரம் தாமதத்துக்கு: சுமார் ₹2,229 — இதுக்கு மேல அடுத்த period-க்கு e-way bill access பாதிக்கிற knock-on effect தனி.

GSTR-9 late fee வேற scale-ல் ஓடும்: மேலே சொன்ன GSTR-3B caps, annual return (GSTR-9)-க்கு apply ஆகாது — அது ₹200/day (CGST+SGST சேர்த்து), உங்க turnover-ன் 0.25%-ல் capped. GSTR-9 late fee calculator தனியா தேவைப்பட்டா 70 9232 9232-க்கு call பண்ணுங்க.

தொடர்ந்து தாமதம் ஆனா என்ன ஆகும்

ஒரே ஒரு மாசம் தாமதமா file பண்றது ஒரு one-off issue-ஆ இருக்கலாம். ஆனா தொடர்ந்து பல மாசங்கள் தாமதமா இருந்தா, late fee-உம் interest-உம் compound ஆகி, ஒரு பெரிய outstanding amount-ஆ தேறிடும் — அதுக்கு மேல, தொடர்ந்து 2 GSTR-3B returns miss பண்ணா e-way bill generate பண்ற ability block ஆகும் என்பதால, stock அனுப்ப முடியாம business operations-ஏ நிக்கலாம். Notice வந்து proceedings ஆரம்பிக்கிறதுக்கு முன்னாடியே, backlog-ஐ ஒரு systematic-ஆ file பண்ணி clear பண்றது ரொம்ப முக்கியம்.

தொடர்ந்து பல மாசங்கள் pending returns இருந்தா, calculator-ல ஒரு மாசத்தை மட்டும் போட்டு estimate பண்ணுறதை விட, 70 9232 9232-க்கு call பண்ணி முழு backlog-க்கும் ஒரே தடவை exact number வாங்குறதுதான் நல்லது — ஒவ்வொரு மாசத்துக்கும் தனித்தனியா cap, interest calculate ஆகும்.

Quarterly (QRMP) filers-க்கு வேற calculation

இந்த calculator monthly filers-க்கு மட்டும்தான் — QRMP scheme-ல் இருக்கிறவங்களுக்கு late fee calculation வேற மாதிரி இருக்கும், quarter-ஓட முதல் இரண்டு மாசங்களுக்கும் PMT-06 மூலம் tax pay பண்ணி, quarter முடிவுல GSTR-3B file பண்றது இதுல் factor ஆகும். உங்க filing frequency எதுன்னு நிச்சயமா தெரியலைன்னா, WhatsApp/call மூலம் 70 9232 9232-க்கு கேளுங்க — இது தப்பா assume பண்ணா, late fee calculation முழுசுமே தப்பா வரலாம்.

GSTR-1 தாமதமா file பண்றதுக்கும் தனி late fee இருக்கு — ₹200/day (₹100 CGST + ₹100 SGST), turnover அடிப்படையில் capped. இந்த calculator GSTR-3B-ஐ மட்டும்தான் cover பண்றது, GSTR-1 late fee தனியா calculate பண்ண வேணும்னா 70 9232 9232-க்கு call பண்ணுங்க.

NIL return-ஆனாலும் late fee வரும் என்பதை பலரும் மறந்துடுவாங்க — sales இல்லைன்னா return file பண்ண வேண்டாம்-ன்னு நினைக்கிறது ஒரு common misconception, ஆனா GST-ல ஒவ்வொரு period-க்கும் return file பண்றது compulsory.

Late fee, interest தவிர்க்க எளிதான வழி — due date நினைவூட்டல் set பண்ணிக்கிறது. நாங்க எங்க filing clients-க்கு ஒவ்வொரு மாசமும் deadline-க்கு முன்னாடியே proactive-ஆ reminder அனுப்புவோம்.

தொடர்புடைய வழிகாட்டிகள்

GST ரிட்டர்ன் தாக்கல், Reconciliation guide பாருங்கள். 70 9232 9232-க்கு அழையுங்கள்.

மேலும் படிக்க: 4 காரணங்கள், 3 Myths, 6 Deadlines.

அடிக்கடி கேட்கப்படும் கேள்விகள்